云投集團：流程+數(shù)據(jù)，雙輪驅動世界一流財務管理體系
云南省投資控股集團有限公司（以下簡稱：云投集團）是于1997年9月5日注冊成立的大型國有獨資企業(yè)，是云南省資產(chǎn)規(guī)模最大的綜合性國有資本投資集團。經(jīng)過二十多年發(fā)展，云投集團構建了“產(chǎn)業(yè)培育+財務投資+資本運作”聯(lián)動互促三大產(chǎn)業(yè)發(fā)展模式，積極培育能源、金融、旅游、信息、醫(yī)療大健康等產(chǎn)業(yè)。主動服務國家“一代一路”戰(zhàn)略，投資參建中老鐵路，投資建設吳哥國際機場。
云投集團是云南省首家世界500強。云投集團把握數(shù)字化轉型的趨勢，通過持續(xù)優(yōu)化、創(chuàng)新財務管理模式，升級財務管理工具，持續(xù)推進財務“支撐戰(zhàn)略、支持決策、服務業(yè)務、創(chuàng)造價值、防控風險”五大基本功能作用，努力實現(xiàn)管理層級扁平化，管理顆粒精細化、管理視角多維化、管理場景動態(tài)化、管理信息實時化。
云投集團選擇與用友合作，推進世界一流財務管理體系建設。基于用友BIP，云投“云上云”中心算力功能，構建了八大領域一張網(wǎng)的財務數(shù)智平臺。為了更加深入了解云投集團財務數(shù)智化轉型領先實踐，《新理財》與云投集團財務部總經(jīng)理陳雪梅進行一次深入對話。
請整體介紹一下云南省投的業(yè)務發(fā)展情況，以及企業(yè)數(shù)智化轉型特點？
陳雪梅：作為大型國有投資的綜合類公司，云投集團的數(shù)智化轉型走在前列。在國務院國資委《關于中央企業(yè)加快建設世界一流財務管理體系的指導意見》（以下簡稱《意見》）下發(fā)之前，云投集團就已經(jīng)在謀劃建立自己的數(shù)智化平臺，著手開展數(shù)智化轉型。
文件下發(fā)以后，云投集團積極響應國家號召，結合數(shù)智化時代企業(yè)管理轉型需要，探索推動財務運行機制從金字塔模式向前中后臺模式轉變，從流程驅動為主向流程驅動與數(shù)據(jù)驅動并重轉變。
基于用友BIP，云投集團構建八大領域一張網(wǎng)的財務數(shù)智平臺，通過“流程+數(shù)據(jù)”的雙輪驅動共同推動企業(yè)的價值創(chuàng)造。集成業(yè)務系統(tǒng)與其他關聯(lián)系統(tǒng)數(shù)據(jù)，推動業(yè)財信息全面對接整合，建設數(shù)字云投，實現(xiàn)組織全級次，要素全維度，業(yè)務全覆蓋。該平臺覆蓋了制造業(yè)、醫(yī)院、大健康、文化、金融、房地產(chǎn)、信息技術、餐飲、“一帶一路”等多個行業(yè)。
數(shù)智化轉型在云投集團的具體實踐中，體現(xiàn)在多個方面，包括會計核算自動化、財務共享一體化、財資管理智慧化、合并報表自動化、全面預算體系化、稅務管理智能化以及會計檔案電子化等。這些措施共同推動了云投集團財務管理的全面升級，實現(xiàn)了從會計核算型向戰(zhàn)略管理、數(shù)據(jù)分析、資源配置、風險防控、利稅導向、決策支撐的轉變。
云投集團全面建設“數(shù)字云投”，以財務先行，打造一體化、數(shù)字化、自動化、智能化的財務數(shù)智化平臺。這一轉型不僅提升了財務工作的效率和質(zhì)量，還促進了企業(yè)價值的創(chuàng)造和提升，為企業(yè)的高質(zhì)量發(fā)展提供了有力支持。
您認為影響企業(yè)財務數(shù)智化轉型成效的關鍵因素有哪些？
陳雪梅：關于影響企業(yè)財務數(shù)智化轉型成效的關鍵因素，我認為，首先，是基于內(nèi)外部的要求。從外部來看，是基于《意見》的要求，推進國有企業(yè)財務管理水平的提升，建設一流的財務管理體系；就內(nèi)部而言，是企業(yè)適應市場的管理需求，包括業(yè)務規(guī)模的擴大、業(yè)務復雜程度的增加，以及財務管理難度的加大等。
其次，轉變觀念和理念。數(shù)智化時代，財務管理要按照業(yè)財融合的思路推進和提升，這也需要企業(yè)的高層轉變理念和觀念，要清楚財務數(shù)智化轉型就是要和業(yè)務相結合，才能真正實現(xiàn)企業(yè)的經(jīng)營管理，整體決策也應該由經(jīng)驗主導變成數(shù)據(jù)驅動。
第三，變革管理方式。通過信息化、數(shù)智化的手段進行穿透式管理和監(jiān)管。
第四，高層的支持非常重要。如果沒有高層的支持，難以實現(xiàn)整體管理思路和架構的搭建，也難以實現(xiàn)管理組織的變革。
第五，強有力的執(zhí)行團隊。不論是財務團隊還是技術團隊，其觀念理念、執(zhí)行力、溝通協(xié)調(diào)能力也很關鍵。最后，不可或缺的IT廠商的支持。比如像用友這樣大型的數(shù)智化軟件開發(fā)商的資源投入和產(chǎn)品支持。
作為大型國有企業(yè)、世界500強企業(yè)的財務領軍者，您如何理解業(yè)財融合對企業(yè)的價值體現(xiàn)？
陳雪梅：云投集團深刻理解“業(yè)財融合”對企業(yè)價值的重要性。業(yè)財融合是指業(yè)務與財務的深度融合，通過財務管理前移到業(yè)務前端，實現(xiàn)對業(yè)務活動的實時預測、分析和控制，從而提升企業(yè)的管理決策水平，降低運營風險，增加企業(yè)價值。
業(yè)財融合是財務管理的一個目標。財務管理的主要職能包括支撐戰(zhàn)略、支持決策、防控風險、服務業(yè)務和創(chuàng)造價值五個方面，這些都和業(yè)務相關。財務來自業(yè)務，服務業(yè)務。我們推動的不只是業(yè)財融合，而是業(yè)財稅融合，實現(xiàn)業(yè)、財、稅融合才能為企業(yè)創(chuàng)造價值。
以稅務為例，云投集團在稅務風險的防控方面是做得比較好的，得到了云南省稅務局的肯定。我們主動將稅務服務前置，為云投集團節(jié)約了大量的成本，創(chuàng)造了很多的價值。因為云投集團的大型資本運作項目很多，可能一個交易架構設計的改變，就能節(jié)約8000多萬的成本，這是真實的案例。
云投集團推進“業(yè)財融合”從哪里著手？取得了怎樣的成果？
陳雪梅：云投集團的“業(yè)財融合”以用友BIP全面預算管理為起點，通過數(shù)據(jù)驅動和流程驅動共同推動企業(yè)的價值創(chuàng)造。云投集團通過制定和執(zhí)行有效的全面預算，將財務目標和業(yè)務事項深度融合，實現(xiàn)了全組織貫通、全業(yè)務覆蓋和全閉環(huán)管理。這一過程中，云投集團注重數(shù)據(jù)的應用和分析，通過不斷拓展數(shù)據(jù)來源、整合數(shù)據(jù)資源、挖掘數(shù)據(jù)價值為財務管理注入新動能。同時，云投集團還通過規(guī)范和優(yōu)化流程、提高效率降低成本，實現(xiàn)企業(yè)的價值創(chuàng)造。
在“業(yè)財融合”的實踐中，云投集團取得了顯著成果。通過用友BIP全面預算管理，云投集團成功地實現(xiàn)了業(yè)財融合的新路徑，不僅提高了財務工作的效率和質(zhì)量，還促進了企業(yè)價值的創(chuàng)造和提升。此外，云投集團還通過財務共享建設、稅務管理智能化等措施進一步推動了財務管理的精益化。
具體而言，通過業(yè)財融合實現(xiàn)了一增二降三提四控五統(tǒng)的效果。
增強了集團管控能力：統(tǒng)一財務制度，統(tǒng)一財務流程，統(tǒng)一會計科目，統(tǒng)一核算規(guī)則，統(tǒng)一財務報告，統(tǒng)一財務評價指標體系，為集團財務管控、核算、分析口徑的統(tǒng)一奠定基礎，實現(xiàn)全集團“一套標準”統(tǒng)管；
降低財務人員工作量：通過共享中心專業(yè)化和規(guī)模化作業(yè)，減少重復冗余工作，提升作業(yè)智能化和自動化水平；降低財務人員依賴：通過共享財務建設，將業(yè)務延申到前端，業(yè)務人員可在線查看所需數(shù)據(jù)，減少對財務數(shù)據(jù)查詢的依賴
提升流程效率：借助信息系統(tǒng)，實現(xiàn)流程無紙化辦公，隨時隨地審批，審批效率提升80%；提升數(shù)據(jù)質(zhì)量：基于事項會計中臺實時精細的業(yè)財數(shù)據(jù)采集，實現(xiàn)財務數(shù)據(jù)更細顆粒度、更高數(shù)據(jù)質(zhì)量；提升工作效率：財務全領域業(yè)務效率綜合提升10%。
控制資金結算風險：發(fā)起到審批到支付全流程線上自動化；控制預算超支風險：在線查詢預算執(zhí)行情況，預算超支進行預警和強控；控制行政干預風險：制度流程固化在系統(tǒng)中，避免人為因素干擾；控制內(nèi)外審計風險：規(guī)范經(jīng)濟行為，規(guī)避審計風險。
統(tǒng)一信息系統(tǒng)：一體化平臺，數(shù)據(jù)無縫銜接；統(tǒng)一財務流程：全面業(yè)務路程梳理和統(tǒng)一；統(tǒng)一賬務處理：全集團一套核算標準；統(tǒng)一全面預算：戰(zhàn)略導向全面預算；統(tǒng)一資金支付：資金監(jiān)控、統(tǒng)一集中支付。
您認為財務共享建設在精益化管理中起到了什么樣的作用？
陳雪梅：財務共享建設對于實現(xiàn)集團精益化管理至關重要。云投集團的財務共享建設在精益化管理中的作用可以從多方面進行分析和總結。財務共享中心通過標準化、自動化和流程優(yōu)化等手段，實現(xiàn)了財務管理的集約化、專業(yè)化和智能化，提高了企業(yè)運營效率。通過財務共享服務中心的建設，云投集團實現(xiàn)了的共享，使集團財務管控工作得到了有效提升。財務共享中心促使業(yè)務更加規(guī)范，實現(xiàn)了財務人員向業(yè)務財務、戰(zhàn)略財務的轉型。同時，財務共享中心還匯集各類數(shù)據(jù)，統(tǒng)一數(shù)據(jù)標準，深度挖掘數(shù)據(jù)價值，為企業(yè)的經(jīng)營管理提供了有力支持。
財務共享模式不僅能夠提高信息透明度，還能促進各部門之間的協(xié)作與溝通，從而提升整體的工作效率。
請您談一談云投集團AI技術的應用與未來規(guī)劃。
陳雪梅：云投集團在數(shù)智化轉型過程中積極應用AI技術，以提升財務管理的智能化水平。目前，云投集團已經(jīng)在稅務管理、會計核算等多個領域引入了AI技術，實現(xiàn)了流程的自動化和智能化。未來，云投集團將加大在AI技術研發(fā)方面的投入，提升自主創(chuàng)新能力，推動AI技術的不斷突破和應用。同時，積極構建AI生態(tài)體系，吸引更多AI企業(yè)和人才加入，形成產(chǎn)學研用深度融合的創(chuàng)新生態(tài)，推動AI技術的快速發(fā)展和廣泛應用。此外，云投集團將把AI技術作為推動數(shù)字化轉型的重要抓手，通過AI技術的應用，提升企業(yè)的運營效率和管理水平，實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展。
滬公網(wǎng)安備 31011502014502號
